基金上折計算公式 酷知社 經驗 1.68W 大中小設定文字大小 基金上折計算公式是當母基金淨值增長時,B份額淨值也同步上漲,其資產規模與A份額資產規模的比值會越來越大,槓桿會越來越小,直至無限逼近1,甚至忽略不計。這明顯會喪失B份額的魅力,通過折算,將各份額淨值重新歸一,相對於一隻新上市的分級基金,槓桿被重新載入。所謂基金折算,只發生在分級基金中,它是針對分級基金的三類份額:母基金,A類與B類份額而設定的條款,其目的是為了保護A類份額持有人,兌現部分A類收益,以及防止B類歸零的發生。基金折算,與基金的拆分有點相似,但複雜性遠超後者。 TAG標籤:上折 基金 #