現金流為負值說明什麼

現金流量是負的意味著公司年初至報告期內企業現金流出總量大於現金流入總量。現金流為負數可能是好事，也可能是壞事，具體情況要具體分析，現金流主要由經營現金流，投資現金流和融資現金流組成。某些企業是週期性行業，現金流往往到某個特定時段才回籠，容易出現經營現金流為負數的情況；企業在擴大生長規模，進行鉅額投資的時候，容易出現投資現金流為負數的情況；企業為了降低負債規模，大額償還銀行借款的時候，容易出現融資現金流為負數的情況。

但是如果一家企業的現金流連續幾年為負數並且有遞增趨勢，那就是一個危險的訊號了，很可能該公司的綜合狀況在惡化。